房产投资纳税小提示
又到了一年中的那个时候，房地产投资者的纳税时间。随着财政年度即将结束，这是与您的会计师讨论一些税务规划策略的理想时机，提前计划将提高您的整体回报。由于您的会计师将进入一年中最繁忙的时期，因此最好提前预约。借此文章与您分享一下我们的经验，希望对您有帮助：
将所有内容存档
在澳洲，许多房产投资的支出都是可以免税的。如果您想最大程度的减少税务，宁滥勿缺，您应将所有与投资房相关的开销收据进行存档，让会计告诉您具体可减税的项目。
投资物业费用
投资物业会产生许多内部和外部的物业费用，这里有一些可以申报免税。但我们建议您在承担任何费用前寻求会计师的建议，确保每个或者大部分物业出租过程中产生相关的费用都是可以免税的。以下是一些常见的费用：
- 园艺（园林绿化维护、割草等）
- 清洁（地毯蒸汽清洁、专业清洁服务等）。
- 除虫
- 水管维护
此外还有三个主要费用：市政费、业主委员会费用和水费。这些可能可以免税，应与您的会计师讨论。
保险
为您的资产投保很重要。一些保险费可以免税。您可能有房东保险、建筑保险或财产保险等等。
折旧
许多投资者购买房产的最常见的原因之一是房屋折旧税 (Depreciation)。房屋折旧税最多可以申请 40 年，具体的时限很大程度上取决于房产的年龄，越新的房子能申请减税的年份就越长。您可以聘请工料测量师 (quantity surveyor) 来评估房屋本身的折旧，他们可以提供一个具体的折旧年表让您了解可申请折旧税的最高年限和数额。
折旧税一般是房地产投资者最大的减税项目，您的会计师可以根据您的个人情况更详细地算出具体的减税数额。
借款费用
对于大多数房地产投资者来说，他们通过贷款购买房产。获得投资贷款时，您将每月支付利息，产生月费或年度管理费用。获得贷款时，您可能会产生其他费用。其中包括贷方的抵押贷款保险、抵押经纪人费用、贷款设立成本和估价费用，这些费用可能被认证为购买投资物业的成本的一部分。请确保您保留您的贷款报价文件和报表，以便您的会计师可以与您讨论并建立准确的税务规划。
物业管理费
聘请好的物业经理让作为投资者的您省心，他们运用经验和专业的渠道寻找和调查租户的申请，定期检查物业并收取租金。一般情况下，物业经理用您物业的月租金的一部分作为物业管理费。物业经理会在财政年底前向您发出年度税务报表，其中概述相关财政年度的所有收入和支出。物业管理费一般也可扣税。
资产增值税 (Capital gains tax)
在处置或出售投资物业时，如果获得了利润，您可能需要缴纳资产增值税。进行投资房地产销售的最佳步骤是提前与您的会计师讨论此事。您将能够确定您的潜在资产增值的情况，并可以了解如何减少随之而来的资产增值税。不要把这个话题留到房产出售之后，这样可供您减税的选择就会变得非常有限。
你需要帮助吗？
在 Crest Property Investments，我们专注于为买家采购全新的物业和楼花。我们认为全新的物业比旧物业更有价值。新物业不但能更容易吸引租客，它们可以享受全额的折旧税，物业维护费用比旧物业更低，此外还能为您提供更多的减税方案！
您可以通过访问澳大利亚税务局网站了解更多。
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2021年6月